Офіс великих платників податків
Державної фіскальної служби

Офіційний портал
Авторизація
Невірна адреса, або пароль
Email:
Пароль:

Якщо Ви бажаєте отримувати новини на email і т.д. - Зареєструйтеся

Опитування
Ви здійснюєте завантаження (перегляд) наборів даних у формі відкритих даних з розділів:

Виробник цукру ухилився від сплати 20 млн грн ПДВ лише документально «реалізувавши» товар

09.07.2018

Велике підприємство протягом 2017 – 2018 років по документах здійснювало операції з реалізації продукції власного виробництва (цукру) підприємствам, які мають ознаку «сумнівності», на загальну суму близько 120 млн грн (у тому числі 20 млн грн ПДВ).

Керівниками більшості з цих СПД є фізичні особи з адресою реєстрації на тимчасово непідконтрольній території та такі, по яких відкриті кримінальні провадження за ознаками злочинів передбачених Кримінальним кодексом України, зокрема: фіктивне підприємництво; умисне порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом; ухилення від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів); підроблення документів, штампів та бланків.

В ході кримінальних проваджень, відкритих по вищезазначених операціях, встановлено, що підприємства-покупці були створені з метою реалізації незаконної діяльності, а саме для здійснення безтоварних операцій підприємствами реального сектору економіки з метою штучного заниження ними податкових зобов’язань, які підлягають сплаті у бюджет.

На підставі матеріалів, зібраних в ході відпрацювання зазначених сумнівних операцій та з метою недопущення втрат бюджету Харківським управлінням Офісу вживаються заходи щодо руйнування вищезазначеної схеми ухилення від оподаткування.